|
Assurance-vie à 0% : Une offre financière performante et diversifiée. Un expert pour vous conseiller |
|
SCPI : l'immobilier de rendement simple et performant pour préparer sa retraite. |
|
Une question ? Découvrez PLP-Help, notre service de réponse à vos questions d'informations |
La Retraite des salariés du privé
Les salariés du secteur privé doivent cotiser au régime de base de la Sécurité
Sociale ainsi qu'à un ou deux régimes complémentaires en fonction de leur statut :
ARRCO pour les non cadres, AGIRC et ARRCO pour les cadres. De ce fait, ils bénéficient obligatoirement des prestations de ces régimes.
Retraite de base
La pension du régime de base de la sécurité sociale est calculée comme suit.
Pension de retraite annuelle = S x T x (D
/ Dref)
- S désigne le salaire annuel moyen. Il est calculé par rapport aux 25 meilleures années, en ne retenant les salaires que dans la limite du plafond annuel de la sécurité sociale (34.308€ en 2009)
- T désigne le taux de la pension. Le taux dit "plein est égal à 50%. Il est accordé automatiquement en
cas de départ à la retraite à partir de 65 ans
et sous condition de durée dassurance entre 60 et
moins de 65 ans (soit 160 trimestres dassurance pour un assuré né
entre 1943 et 1948 + 1 trimestre par an par la suite pour
les assurés nés à compter de 1949
- Dref est désormais alignée, pour les assurés nés à compter de 1948, sur la durée dassurance, tous régimes
confondus, requise pour obtenir le taux plein de 50 %
- D est la durée dassurance au seul régime général,
retenue dans la limite de Dref
Il est impossible de demander la liquidation de sa retraite avant 60 ans,
sauf départ anticipé autorisé pour longue
carrière ou incapacité permanente de plus de 80 %.
Le taux T peut être affecté d'une décôte ou d'une surcôte en fonction de la durée d'assurance tous régimes confondus.
Décote entre 60 et moins de 65 ans |
Surcote après 60 ans |
Par trimestre manquant, en dessous de la durée dassurance
requise pour obtenir le taux plein de 50 % :
- 1,875 % dans la limite de 20 trimestres. |
Par trimestre supplémentaire cotisé depuis le 01.01.2004,
au-delà de la durée dassurance requise pour
obtenir le taux plein de 50 % :
- + 0,75 % pour les 4 premiers trimestres et
+ 1 % au-delà,
- ou uniformément, + 1,25 % après 65 ans.
|
La durée dassurance au régime général inclut les périodes
de cotisations, périodes équivalentes ou assimilées
(chômage, invalidité, maternité, etc.) et majorations
dassurance :
- majoration par enfant à charge (mère
de famille uniquement) : 1 trimestre par année
de prise en charge (maximum 8 trimestres),
- majoration pour congé parental déducation
(père ou mère) : égale à la durée
du congé,
- majoration par enfant handicapé : 1 trimestre
par période déducation de 30 mois (maximum
8 trimestres).
La pension de retraite du régime générale peut bénéficier de majorations :
- + 10 % pour 3 enfants,
- + 609,80 € pour conjoint à charge de plus
de 65 ans (ou 60 ans et inapte au travail), sous condition
de ressources,
- + majoration pour assistance dune tierce personne,
- + majoration possible si handicapé.
Retraite(s) complémentaire(s) obligatoire(s)
Les régimes ARRCO et AGIRC sont des régimes en points. Les cotisations versées sont converties au fure et à mesure en points. Chaque point donne droit à une rente annuelle appelée valeur de service du point.
Il est impossible de demander la liquidation de sa retraite complémentaire
avant 55 ans.
Le montant de la retraite complémentaire est donc directement fonction :
- du nombre de points de retraite acquis,
- et de la durée dassurance en cas de
départ avant 60 ans (voire 65 ans, si la durée
dassurance requise pour obtenir la retraite de base au taux
plein nest pas remplie.
Retraite complémentaire ARRCO |
Retraite complémentaire AGIRC |
Pension de retraite annuelle
= c x nombre de points x 1,1799 € (1) |
Pension de retraite annuelle
= c x nombre de points x 0,4186 €(2) |
où c est égal à :
- 0,43 + 0,0175 par trimestre dâge supplémentaire
entre 55 et moins de 60 ans, quelle
que soit la durée dassurance
- 0,78 + 0,0175 par trimestre dâge supplémentaire entre 60 et moins de 65 ans, la durée
dassurance requise pour obtenir la retraite de base au
taux plein nétant pas remplie.
|
Majorations de retraite |
Majoration de 5 % :
- par enfant à charge,
- ou si 3 enfants au moins élevés pendant
9 ans avant lâge de 16 ans.
|
Majoration de :
- 8 % pour 3 enfants élevés pendant
9 ans avant lâge de 16 ans,
- 12 % pour 4 enfants, 16 % pour 5 enfants,
20 % pour 6 enfants et 24 % pour 7 enfants.
|
(1) Valeur du point ARRCO au 01.04.2009.
(2) Valeur du point AGIRC au 01.04.2009. |
Pension de réversion du conjoint survivant
Réversion retraite de base |
Pension de réversion annuelle = 54 %
x retraite du défunt *
Conditions pour 2009 (1) :
- âge minimal : 55 ans,
- ressources annuelles < 18 116,80 € (personne
seule) et 28 986,88 € (couple).
|
Réversion ARRCO |
Réversion AGIRC |
Pension de réversion annuelle = 60 %
x retraite du défunt
Conditions :
- non-remariage,
- 55 ans au moins, ou quel que soit lâge en
cas dinvalidité ou si 2 enfants au moins à
charge.
|
Pension de réversion annuelle = 60 %
x retraite du défunt
Conditions :
- non-remariage,
- 60 ans au moins, ou 55 ans (avec coefficient réducteur
à défaut de bénéficier de la réversion
du régime de base), ou quel que soit lâge
en cas dinvalidité, ou si 2 enfants au moins
à charge.
|
* Le taux de réversion est porté de
54 % à 60 % à compter du 1er janvier 2010 pour les veuves et veufs les plus modestes
(retraites<800€/mois) et âgés de plus de 65 ans.
(1) Les conditions ont été assouplies (suppression des
conditions de non-remariage et de durée du mariage). À
terme, en 2011, ne subsistera que la condition de ressources.
Actuellement, ni le concubin ni le partenaire pacsé survivant
ne peut bénéficier d'une pension de réversion. |
|
|